如何将Airbnb的税收减免作为一个房东

了解Airbnb房东的税收减免表E

女主人在卧室里把钥匙交给一对年轻夫妇.
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如果你是Airbnb的房东, 重要的是要知道,住宅共享业务的税收类似于房地产租赁, 但他们有一些独特的计算方法.

本文讨论了扣除额的类型 Airbnb的业务 可以拿和怎样计算那些扣除额.

关键的外卖

  • Airbnb的房东通常被认为是出租物业的所有者, 不是小365Asia手机主, 为税收目的.
  • Airbnb的房东如何扣除费用取决于他们是出租整栋房子还是只出租房子的一部分.
  • 一些扣除额必须根据房屋被租用的天数和房屋被租用的部分来计算.

Airbnb Hosting作为一项业务

大多数 Airbnb的房东要交税 作为地主. 作为房东——出于税收目的——不同于“做生意”.”

365Asia(国税局)认为这种租赁或房东活动是一种被动的税收活动,因为商人并不像365Asia手机所有者那样“实质性地参与”这种活动. 租赁活动是被动的,即使业主实际参与.

租赁业务只能从你的收入中扣除被动活动的税收. 你不能承受被动活动的损失超过你的收入.

Airbnb的房东如何扣税

你可以扣除房屋或公寓出租的费用.

如果你的房子每年出租少于15天, 收入是不计算在内的,你不需要报告你收到的任何收入. 这些租金也不能扣除任何费用.

一些费用可能会根据你有租客的天数和你家里出租的空间的大小而有所限制. 你需要报告你以公平的租金租住你的房子或你的部分房子的天数.

如果你只租家里的一部分空间, 你只能扣除部分费用,这部分费用适用于租用的空间,而且只适用于你以合理的租金租用的天数.

  • 主机费用 您作为Airbnb房东的活动费用是否可以全额扣除,并受国税局限制. 这些费用完全与你作为东道主的业务相关.
  • 分担费用是指你在家里租的空间,以及租的时间.

如果你租了一个房间或房子的一部分, 你必须计算出你的房子中租用的空间占整个建筑面积的百分比. 例如, 如果你家是2,000平方英尺,而你们租的房间是120平方英尺, 房间是总数的6%.

如何计算分摊费用的例子

案例1:Sally一年有70天的时间把房子租出去, 她在这个家里住了295天, 她的间接费用是1200美元. 总租赁时间为19%, 这样她就可以从她的间接支出中提取19%, or $228, 租赁费用. 据计算,70天是365天房租的19%, 间接费用的1200美元乘以19%等于228美元.

案例2:莎莉在家里租了一个房间,一年租了70天. 房间占她家空间的6%. 她只能收取70天的间接费用,也只能收取使用空间的金额. 作为一个计算, 也就是间接费用的1200美元乘以19%(租金天数), 一共是228美元. 然后,228美元乘以6%的房子意味着13美元.68 .不包括间接费用.

Airbnb房东可扣除的费用

以下是你可以从Airbnb房东的活动中扣除的费用. 这是这些费用的简要概述. 其中一些可能是有限的,也可能不适用于你的情况.

你必须能够证明你的支出是正常的(对Airbnb的房东来说是典型的),并且是经营你的业务所必需的. 这意味着保持 优秀的记录 在税务稽查时.

主机费用

你可以100%收取这些费用,只要它们与你的业务完全相关:

  • 通过家庭共享服务为你的房子做出租广告
  • 你付给别人的佣金或费用 谁帮你找房客,包括Airbnb的费用
  • 法律和其他专业费用 这与你的业务完全相关
  • 为你的Airbnb业务维修区域(整个房屋的维修必须共享)
  • 物资和设备 只在你的业务中使用

共享的费用

你必须将这些与家庭有关的费用划分为业务和个人部分, 基于租赁空间百分比和用于租赁目的的天数.

  • 清洁和维护
  • 公用事业公司
  • 给你的房子投保
  • 抵押贷款利率
  • 房产税
  • 利息支出 用住房贷款
  • 报税费用(将营业税报税表费用与表格1040其余部分的费用分开分摊)

你不能扣除家里固定电话的费用,即使租客可以使用它. 你也不能扣除你作为主人的劳动价值. 如果你对Airbnb客户使用的区域进行了改进, 你不能扣除这些, 但你也许可以 贬值 随着时间的推移,这些改进.

获得减免方面的帮助

国税局有一个 交互式税务助理 这能帮你在面试中确定哪些是免赔的,哪些不是. 你可能还会发现工作表5-1在上 国税局527年出版 对Airbnb房东计算扣除额很有帮助. 当然,你也可以从有执照的税务专家那里得到帮助.

常见问题(FAQs)

我可以报销Airbnb的哪些费用?

只要你做生意是为了盈利(不是爱好),你可以注销(扣除)所有Airbnb业务的普通和必要费用。. 你可以冲销的金额取决于两个因素:

  • 你的房子有多少是Airbnb出租的
  • 你的家一年有多少天是用于这个目的的

大部分费用必须由365Asia手机和个人共同承担. 例如, 如果你一年把整个房子租100天, 你只能扣除27%的水电费. 如果你只租20%的空间,你只能扣除5.水电费的4%(27美分的20%).

爱彼迎是一个很好的税收减免吗?

你可以为Airbnb报销的金额取决于你如何支付商业税. 如果你使用你的房子只是为了出租的目的,你报告你的税收 安排E 1040年形成. 如果你是 为Airbnb客户提供服务,就像干洗或早餐一样,你要缴税,还要像做小365Asia手机一样进行扣减. 在这种情况下,你在附表C上报告你的业务收入.

这两种形式的主要区别是,在附表E报告的租金收入被认为是被动收入的税收目的, 你不能使用扣除法 承受损失 今年的. 因为365Asia手机主(报告在附表C)被认为承担了更多的风险, 他们可以用业务损失来抵消今年的收入.

如果我一年只出租几个晚上,我能得到税收减免吗?

如果你每年接待Airbnb客人的时间少于15天, 你不被认为是在做生意. 你不必提交纳税申报单或纳税,但你也不能获得税收减免.